בשנת 2020 נחקק בארצות הברית חוק בשם Corporate Transparency Act, או בעברית – חוק השקיפות התאגידית (CTA). חוק זה דורש מחברות ותאגידים בארצות הברית לדווח מיהו בעל השליטה העיקרי או המרכזי שלהן (Beneficial Owners). הכוונה היא לאדם אשר מחזיק בשליטה, קרי היכולת לכוון את פעילות התאגיד, לדוגמא החזקה של לפחות 25% בחברה מהווה שליטה על כל הארגון, כולל חברות אם. זהו למעשה האדם שבסופו של דבר הוא המרוויח העיקרי מהפעילות, והחלטותיו את אלו שמנווטות את כל הארגון.
חשוב להבין שחקיקת חוק כמו ה- CTA במדינה כמו ארצות הברית, שדורש הסגרת מידע על בעל שליטה, דבר שאינו מובן מאליו. בארצות הברית שמירה על פרטיות הפרט מפני הממשלה היא אחד הנושאים הכי חשובים בחוקה האמריקאית. עם הופעתם של האינטרנט והרשתות החברתיות הדיון בנושא התחזק, וכיום הוא בשיאו.
ועדיין, ה- CTA נחקק, ואיתו דרישה מכל תאגיד או וחברה למלא טופס ממשלתי ולשתף בו פרטים רגישים אודות אנשים פרטיים. למה ממשלת ארצות הברית חוקקה את ה- Corporate Transparency Act ולמה כל כך מעניין אותה לדעת מיהו בעל השליטה?
ה- Corporate Transparency Act הוא חלק ממאבק ארוך שנים של ממשלת ארצות הברית בהלבנת כספים. לתחום זה יש קשר ישיר לתופעות כמו פשע מאורגן, מימון טרור, עבירות צווארון לבן (כמו מעילות) ופשעים נוספים. פעמים רבות האנשים שעומדים מאחורי הפשעים האלו מלבינים הון או מקבלים מימון (כמו במקרה של טרור) דרך חברות או תאגידים אזרחיים.
לדוגמה, ארגון פשע כלשהו יכול לייצר לעצמו הכנסות מפעילות לא חוקית כמו מכירת סמים, אבל כדי להשתמש בכסף הוא חייב להלבין אותו. לפיכך הארגון מקים חברה (או קושר את עצמו לחברה קיימת), ואת הכסף שהרוויח באופן לא חוקי מכניס למחזור שלה באמצעות הצהרה על מכירות מזויפות.
חוק השקיפות התאגידית (CTA) הוא צעד נוסף של לחימה בהלבנת הון בארה"ב. הסגרת פרטי בעל השליטה נועדה לאפשר לרשויות לאתר במהירות את האנשים שמקבלים החלטות באירגון חשוד ולהרתיע מפני פעילות לא חוקית. מחוקקי ארצות הברית החליטו שמדובר בפגיעה מוצדקת בפרטיות מאחר והיקף הלבנת הון בארצות הברית הגיע (לפי ההערכות) למאות מיליארדי דולרים בשנה.
חים חברה בארצות הברית, רוב הסיכויים שגם אתם תצטרכו למלא פרטים על בעל השליטה בחברה בהתאם ל- Corporate Transparency Act. כדי למלא את הטופס באופן הטוב ביותר ולהמנע מחיכוכים וקנסות עם רשויות ארצות הברית, צרו איתנו קשר.